В ФНС сообщают, что в последнее время всё чаще стали сталкиваться с ситуациями, когда на посторонних людей оформляют ООО или ставят их директорами, а также регистрируют ИП.
Такие компании становятся фирмами-однодневками, участвующими в финансовых операциях, являющихся частью схем обналичивания денежных средств и попадающих под признаки отмывания доходов, полученных преступным путём.
От себя хотим напомнить, что подобные схемы использовались всегда. Власти разными путями пытаются «заткнуть лазейки» в законах, позволяющих регистрировать ООО на подставных лиц и менять руководство действующих фирм на них же, но мошенники выдумывают всё новые схемы.
Из последнего — запретили менять генерального директора в дистанционном формате с помощью электронной подписи, но пока нет статистики, насколько эта мера оказалась действенной.
Ответственность за такие деяния наступает по нескольким статьям Уголовного кодекса РФ, подчёркивают в ФНС.
За незаконное создание организаций Уголовный кодекс предусматривает наказание по ст. 173.1 и 173.2 — предусматриваются денежные штрафы и лишение свободы на срок до 5 лет.
Наказание ляжет на голову номинального директора, а не тех, кто «подбил» его на фиктивную регистрацию ИП или ООО, отмечают в ФНС.
Если такая фиктивная фирма будет замечена в осуществлении незаконных финансовых операций (имеющих признаки отмывания преступных доходов), то ответственность наступить по ст. 174 и 174.1 УК РФ (обналичивание), а также ст. 159 и 159.3 УК РФ (мошенничество).
Несмотря на то, что формально все статьи предусматривают ответственность для юридических лиц, ИП по ним также привлекают к ответственности. А совсем недавно законодатели приступили к разработке оснований для уголовного преследования ИП.
В общем, в ФНС предупреждают незадачливых граждан — не регистрируйте на себя фирмы, если не собираетесь реально вести деятельность. И не передавайте свои персональные данные, и не выдавайте доверенностей малознакомым лицам, - они могут быть использованы в мошеннических схемах.
Некоторые становятся номинальными директорами не по собственному желанию (например, случайно потеряв паспорт и оказавшись в такой ситуации). Несмотря на возможное незнание реальной ситуации, это не освобождает номинального директора от ответственности. В случае несдачи отчётности и неуплаты налогов, он может столкнуться с налоговыми, административными и с уголовными последствиями.
Что делать, если вы столкнулись с этой ситуацией — следует сообщить об этом в налоговые и правоохранительные органы. Это можно сделать в любом из них, независимо от места жительства.
Если вы уверены, что не собираетесь заниматься предпринимательской деятельностью, вы можете направить возражение против внесения ваших данных в ЕГРЮЛ в любой налоговый орган. Эти действия помогут защитить вас от возможных последствий, связанных с номинальным руководством.
Добросовестному бизнесу рекомендуют использовать сервис «Прозрачный бизнес», который позволяет получить достоверную информацию о том, кто является учредителем или директором ООО, контрагента и свои ли данные ИП предоставляет человек, с которым вы обсуждаете сделку.
В общем, будьте бдительны и регистрируйте реальный бизнес — вместе с нашими специалистами.
Поможем определиться с организационно-правовой формой, выбрать ОКВЭД и систему налогообложения, а также поддерживать актуальную информацию о руководителе.
Если нужно сменить директора — тоже приходите.
Ещё полезная информация для бизнеса:
- о забавном случае, когда запретил регистрировать на себя компании и забыл об этом;
- о фиктивной миграции бизнеса с целью уменьшения налогообложения;
- о штрафах, которые ждут предпринимателей за различные нарушения.
