Банк России опубликовал методические рекомендации, которые предписывают кредитным организациям запрашивать у клиентов документы, подтверждающие легальность происхождения крупных сумм наличных.
Нынешние методические рекомендации № 5-МР объединяют и отменяют сразу несколько предыдущих документов — рекомендации по определению источников происхождения денежных средств (№ 1-МР от 20.05.26); по повышению внимания банков к отдельным операциям клиентов (№ 9-МР от 27.04.24 и № 11-МР от 09.09.25).
Кстати, предлагается их изучить не только самим финансовым организациям, но их клиентам, чтобы процедуры стали более понятными для обеих сторон.
ЦБ РФ выявил резкий рост операций по внесению наличных денежных средств на банковские счета, переводов без открытия счетов, покупок за наличные инвестиционных драгметаллов, монет и алмазов, а также купли-продажи иностранной валюты за наличные.
Это может иметь противозаконные цели, например, легализацию доходов, полученных преступным путём, считают в ЦБ, и рекомендуют банкам проверять происхождение наличных средств.
▶ Под подозрения попадают граждане, юрлица и ИП. Для граждан лимит, при котором должна начаться проверка, установлен в размере 5 млн рублей.
▶ Для ИП и юрлиц рекомендации применяются независимо от суммы операции. Это главное отличие новой редакции рекомендаций от майских (№ 1-МР), где для бизнеса фигурировал ориентир в 30 млн рублей за 30 дней и дополнительные условия.
▶ За банками остаётся обязанность запрашивать пояснения при любой сумме, если операции выбивается из обычного профиля клиента.
Если клиент разово либо в течение месяца производил операцию на крупную сумму, то банк должен:
- определить финансовое положение клиента и источник происхождения денежных средств;
- получить документальное подтверждение положения и источников;
- исследовать соответствие проводимых операций целям деятельности;
- проконтролировать размер суммы операций.
При этом проверку нужно проводить до совершения операции, а не после того, как деньги уже поступили на счёт.
Разрешается не проводить проверку только если хозяйственная деятельность юрлица или ИП связана с осуществлением наличных расчётов (например, это магазин), либо имеется документально подтверждённая информация о финансовом положении и источниках доходов.
Однако если объёмы проводимых операций с наличными начнут превышать аналогичные показатели предшествующих периодов, то банкам нужно опять включаться в работу по предупреждению легализации денежных средств.
Также публикуется список документов, которые банки могут затребовать от физлиц или компаний — справки о доходах, налоговая отчётность, договоры займа и т.д. Интересно, что список документов не является закрытым, то есть гражданин или компания не сможет отказать банку в случае запроса документа не из списка.
Если же не откликнуться на запросы документов или предоставить неполную (недостоверную) информацию, то ЦБ рекомендует квалифицировать операции как подозрительные и отказывать в их проведении. И по итогу пересмотреть уровень риска клиента в системе «ЗСК». Всё это может привести к ограничению доступа к банковским услугам вплоть до блокировки счетов.
ЦБ сообщает, что меры ориентированы на узкий сегмент клиентов и не должны затронуть добросовестных граждан и компании, а сами рекомендации соответствуют принципам ФАТФ в части надлежащей проверки клиентов.
Наши бухгалтеры, в свою очередь, напоминают предпринимателям о необходимости усилить требования к документальному сопровождению наличных расчётов — кассовые книги, расходные ордера и договоры должны быть в порядке и доступны по запросу в любое время. Кроме того, бизнесу стоит заранее позаботиться о том, чтобы профиль операций в банке соответствовал заявленной при идентификации деятельности, расхождения могут стать поводом для дополнительных вопросов.
